●土地承包经营权抵押“盘活”农民财产权

　　作为改革试点，２０１０年以来，重庆放开政策限制，允许农户使用土地承包经营权抵押贷款，在农村承包地确权的基础上，以增加农民财产性收入为主线，确认农民土地财产权。

　　在重庆市北碚区，金刀峡镇绿波漾农作物股份合作社在发展过程中长期受到资金短缺困扰。“合作社有入社农户５７０多户，参股土地近千亩，农业产业化发展需要大量资金，以前因为没有抵押物无法向银行贷款，经常不得不搞民间融资，利息高风险大。”合作社社长唐朝富说，合作社生产优质糯玉米，发展订单农业，每到农时，就需要大量资金购买种子、化肥等生产资料，每年资金缺口都在１００万元以上。

　　土地承包经营权抵押融资政策放开后，２０１１年绿波漾农作物股份合作社以社内农户土地承包经营权向重庆银行抵押贷款５０万元，这在很大程度上缓解了资金难题。由于还款信誉好、盈利能力强，目前银行对合作社土地承包经营权贷款额度已放宽至１５０万元。

　　在重庆，土地承包经营权抵押融资对象主要就是类似绿波漾农作物股份合作社这样，有较大资金需求的农业大户或专业合作组织，贷款主要用于发展种养殖、林业、农副产品加工等，满足农业产前、产中、产后资金需求。

　　在重庆石柱县，仅沙子镇就有１６户农民使用承包地抵押贷款，已贷出１４０多万元。沙子镇龙源村农民姚大全用承包地贷款１５万元，种植了１５亩黄连、３０亩莼菜，一年毛收入有１２万元。

　　“近年来，本应为新农村建设提供支持和服务的各‘农’字头金融机构纷纷‘弃农进城’，农民的正常资金需求，特别是农业产业化及规模化种养业的资金需求得不到满足，农业发展面临‘失血症’。”石柱县金融办副主任谭海波说，以前由于农村相关土地权益不能用于抵押贷款，农民只能从银行贷两三万元额度的小额信用贷款，甚至借高利贷搞生产，而通过实施土地承包经营权抵押贷款正在初步破解这一问题。

　　重庆市农村商业银行石柱县分行副行长唐荣说，从基层实践来看，土地承包经营权抵押融资试点，主要作用在于：一方面激活承包地财产权能，带动农民土地财产有效流动，解决贷款缺乏抵押物的难题；另一方面，土地承包经营权贷款与农户小额信用贷款等其他农贷相比，额度更大、期限相对较长，在一定程度上可满足农村专业大户、经济能人的资金需求。

　　●抵押融资面临三难，改革仍待深化

　　在重庆调研发现，目前土地承包经营权抵押融资改革总体平稳，试点范围已覆盖重庆所有区县，金融机构呆坏账率始终控制在安全水平以下。与此同时，土地承包经营权抵押融资面临着评估难、变现难、土地承包户与流转户利益难协调等，贷款申请程序相对繁琐、银行放贷积极性总体不高，需进一步深化改革。

　　“目前，银行等金融机构对从事土地承包经营权抵押贷款业务仍有顾虑，其中一个重要原因就在于，在现行政策框架下，承包地产权不完整，本身难以确定价值，也没有完善的土地资产评估和流转、交易平台。如果出现风险，银行也难以有效‘变现’。”重庆涪陵区金融办主任石讯说，目前银行发放的土地承包经营权抵押贷款，主要还不是基于承包地本身的价值，而是基于对贷款户产业项目效益评估。那些资信良好、产业经营有效益前景的农业项目，一般会给予较高额度的贷款。而那些经营效益差、信用不良的贷款户，即便有大面积承包地抵押，银行也可能不会放款。

　　在江津区慈云镇，重庆土母农业发展有限公司在镇上从事食用菌和柑橘种植，公司准备利用流转的承包地向银行贷款。公司总经理许元华说：“银行以土地承包经营权作抵押物为我们贷款，并不是因为‘土地值多少钱’，而是看中了土地上配套建设完备恒温大棚、先进的机械设备等。以钢结构大棚为例，每平米平均市场价上千元。如果贷款出现风险，银行可以通过拍卖这些附着物变现，来挽回损失。”

　　重庆市农业担保公司副总经理徐睿说，由于承包地评估难、变现能力差，土地承包经营权抵押贷款一般都需要相关担保公司提供担保后，银行才愿发放贷款。贷款人需交纳担保费、风险保证金等，这也提高了贷款成本，增加了负担。

　　目前土地承包经营权抵押贷款面临的难题在于：一家一户的承包地零星、分散，人均只有１亩多，规模偏小，抵押价值偏低。在现已完成的土地承包经营权贷款的案例中，贷款主体并非个体农户，而是农业大户、专业合作社或农业龙头企业；贷款抵押物主要也是土地流转后形成规模效益的承包经营权。虽然承包地贷款需要经过作为土地所有者的村社集体和承包方农户同意，但在现实操作中，土地承包户与流转户之间利益如何协调、风险如何防范也需要不断探索加以解决。

　　●须完善抵押配套政策防控金融风险

　　为了解决土地承包经营权抵押融资试点过程中面临的问题，重庆也做了不少政策探索。例如，为打通“农民贷款难”与“银行放贷慎”间的“肠梗阻”，分担贷款风险，重庆专门建立土地承包经营权抵押贷款风险补偿基金，即通过市、区县两级财政资金补助，如遇农户无法归还贷款，由政府给予金融机构适当补偿，形成政府、银行和农民共同承担风险的格局。

　　据重庆市农委主任夏祖相介绍，土地承包经营权抵押担保，实质上是以一定时期土地经营的农业预期收益去抵押担保，这关系到农民切身利益。承包地抵押融资门槛的放开，不仅是在政策设计上放开承包经营权抵押的限制，还要通过完善配套机制，建立抵押贷款风险补偿基金、抵押担保等，形成多层次的风险分担机制，这样才能真正推动承包经营权抵押融资健康发展。

　　针对重庆土地承包经营权抵押贷款中贷款主体大多是规模经营户的情况，为了协调土地承包户与规模经营户之间的利益，重庆还对银行受理土地承包经营权抵押贷款都有严格的禁止性规定：对于土地流转经营权原承包方与发包方承包关系不清的、承包方发包方不同意的、流转期限超过承包期限的均不能进行抵押贷款。而且，银行为实现风险可控，一般都会坚持将地上附着物、配套设施设备与土地承包经营权一并进行抵押。

　　夏祖相说，下一步，重庆将一方面继续完善承包地抵押融资手续、降低融资成本、简化服务流程、化解金融风险。另一方面，进一步探索建立专门的贷款损失保障或补偿机制，在借款者违约、金融机构难以将抵押物变现时，收购抵押物或进行风险补偿，保证金融机构资产质量。同时，鼓励保险等金融部门针对承包地抵押贷款开发相应保险品种，降低银行等机构的风险。李松